Согласно результатам расследования, в аферу были вовлечены греческие торговые компании, действовавшие совместно с болгарской фирмой-прокладкой, использующей известный механизм «треугольного мошенничества». Эта схема позволяет скрывать налоговые обязательства через фиктивные внутрисоюзные транзакции.
Болгарская компания закупала автомобили в Германии по стандартной схеме уплаты НДС, выступая при этом от имени греческих компаний. Затем она оформляла фиктивные счета-фактуры, указывая, что сделки проводились в рамках режима маржи прибыли — то есть с правом на исключение НДС. Это позволяло вводить в заблуждение налоговые органы.
Покупатели из Греции, используя поддельные документы, уклонялись от уплаты налога при растаможивании автомобилей. В результате казна теряла десятки тысяч евро на каждой подобной сделке.
На данный момент установлено 19 транспортных средств, в основном премиум-класса, общей стоимостью более 885 000 евро. Только по этим операциям недоплата НДС составила около 212 000 евро.
АΑΔΕ продолжает расследование, проводя цифровую перекрёстную проверку и используя аналитические инструменты для выявления аналогичных случаев. По данным источников, в деле могут появиться новые участники, а масштабы мошенничества могут оказаться значительно шире.
